首页  >  政务信息  >  预决算公开平台  >  部门决算
贺州市财政局2016年部门决算信息公开
日期:2017/8/10 21:38:17    来源:市财政局        

              贺州市财政局2016年部门决算

    

第一部分:贺州市财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:贺州市财政局2016年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:贺州市财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

 

 

第一部分:贺州市财政局概况

 

一、主要职能

1.贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,参与制定各项宏观经济政策及财政分配政策,完善转移支付制度,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

2.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度贺州市本级预决算草案并组织执行。受贺州市人民政府委托,向贺州市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况,向贺州市人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

3.负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据,负责彩票市场监管。

4.组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定市本级行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。

6.编制国有资本经营预决算草案,参与制定国有资本经营预算的制度和办法,负责市本级企业国有资本及收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

7.负责管理和监督市政府性投资项目资金,参与拟订市基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

8.会同有关部门管理市直财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案。

9.拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。管理贺州市政府外债。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责对外财经交流工作。

10.负责管理会计工作、资产评估工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、注册资产评估师和会计师事务所、资产评估机构的业务,指导和管理社会审计。

11.监督检查财税法规、政策的执行以及财政收支事项,依法查处违法行为。

12.承办贺州市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

市财政局共有直属单位12个。其中行政单位1个,局属参照公务员管理事业单位6个,局属非参照公务员管理全额事业单位5个。行政单位是贺州市财政局机关本级。局属参照公务员管理事业单位分别是:贺州市财政预算绩效管理局、贺州市财政稽查大队、贺州市财政国库支付中心、贺州市财政局预算编审中心、贺州市财政投资评审中心、贺州市财政票据管理中心。局属非参照公务员管理全额事业单位分别是:贺州市财政局政策研究室、贺州市财政信息管理办公室、贺州市财政局干部教育中心(贺州市财会培训考试中心)、贺州市财政局政府债务管理办公室、社会保障资金管理中心。 

 

第二部分:贺州市财政局2016年部门决算报表

 

 

 

表一:收入支出决算总表

单位:万元

 

 

 

项目

决算数

项目

决算数

一、财政拨款

 2092.23

一、一般公共服务支出

2247.46 

二、事业收入

 

二、医疗卫生与计划生育支出

74.27 

三、事业单位经营收入

 

三、农林水支出

27.00 

四、其他收入

8.91 

四、交通运输支出

5.00 

 

 

五、住房保障支出

74.55 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本年收入合计

2101.14

本年支出合计

2428.28 

 用事业基金弥补收支差额

 

结余分配

 

 上年结转

410.97

年末结转与结余

83.83 

 

 

 

 

收入总计

2512.11

支出总计

2512.11 


表二:收入决算表

单位:万元                    

项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位

上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

2101.14

2092.23

 

 

 

 

8.91

201

一般公共服务支出

1915.32

1906.41

 

 

 

 

8.91

20106

财政事务

1913.62

1904.71

 

 

 

 

8.91

2010601

  行政运行

1393.51

1393.51

 

 

 

 

 

2010604

  预算改革业务

40.00

40.00

 

 

 

 

 

2010607

  信息化建设

120.00

120.00

 

 

 

 

 

2010650

  事业运行

87.31

87.31

 

 

 

 

 

2010699

  其他财政事务支出

272.80

263.89

 

 

 

 

8.91

20132

组织事务

1.70

1.70

 

 

 

 

 

2013299

  其他组织事务支出

1.70

1.70

 

 

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

74.27

74.27

 

 

 

 

 

21004

公共卫生

4.00

4.00

 

 

 

 

 

2100409

  重大公共卫生专项

4.00

4.00

 

 

 

 

 

21005

医疗保障

70.27

70.27

 

 

 

 

 

2100501

  行政单位医疗

34.70

34.70

 

 

 

 

 

2100502

  事业单位医疗

10.72

10.72

 

 

 

 

 

2100503

  公务员医疗补助

24.85

24.85

 

 

 

 

 

213

农林水支出

27.00

27.00

 

 

 

 

 

21301

农业

7.00

7.00

 

 

 

 

 

2130199

  其他农业支出

7.00

7.00

 

 

 

 

 

21307

农村综合改革

20.00

20.00

 

 

 

 

 

2130701

  对村级一事一议的补助

20.00

20.00

 

 

 

 

 

220

国土海洋气象等支出

10.00

10.00

 

 

 

 

 

22001

国土资源事务

10.00

10.00

 

 

 

 

 

2200199

  其他国土资源事务支出

10.00

10.00

 

 

 

 

 

221

住房保障支出

74.55

74.55

 

 

 

 

 

22102

住房改革支出

74.55

74.55

 

 

 

 

 

2210201

  住房公积金

74.55

74.55

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

表三:支出决算表

单位:万元

项 目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位

补助支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

2428.28

2210.58

217.70

 

 

 

201

一般公共服务支出

2247.46

2065.76

181.70

 

 

 

20106

财政事务

2245.76

2065.76

180.00

 

 

 

2010601

  行政运行

1393.51

1393.51

 

 

 

 

2010604

  预算改革业务

40.00

 

40.00

 

 

 

2010607

  信息化建设

120.00

 

120.00

 

 

 

2010650

  事业运行

87.31

87.31

 

 

 

 

2010699

  其他财政事务支出

604.94

584.94

20.00

 

 

 

20132

组织事务

1.70

 

1.70

 

 

 

2013299

  其他组织事务支出

1.70

 

1.70

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

74.27

70.27

4.00

 

 

 

21004

公共卫生

4.00

 

4.00

 

 

 

2100409

  重大公共卫生专项

4.00

 

4.00

 

 

 

21005

医疗保障

70.27

70.27

 

 

 

 

2100501

  行政单位医疗

34.70

34.70

 

 

 

 

2100502

  事业单位医疗

10.72

10.72

 

 

 

 

2100503

  公务员医疗补助

24.85

24.85

 

 

 

 

213

农林水支出

27.00

 

27.00

 

 

 

21301

农业

7.00

 

7.00

 

 

 

2130199

  其他农业支出

7.00

 

7.00

 

 

 

21307

农村综合改革

20.00

 

20.00

 

 

 

2130701

  对村级一事一议的补助

20.00

 

20.00

 

 

 

214

交通运输支出

5.00

 

5.00

 

 

 

21404

成品油价格改革对交通运输的补贴

5.00

 

5.00

 

 

 

2140499

  成品油价格改革补贴其他支出

5.00

 

5.00

 

 

 

221

住房保障支出

74.55

74.55

 

 

 

 

22102

住房改革支出

74.55

74.55

 

 

 

 

2210201

  住房公积金

74.55

74.55

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

 

 

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次

 

1

栏 次

 

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

2092.23

一、一般公共服务支出

16

1906.41

1906.41

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

 

二、医疗卫生与计划生育支出

17

 74.26

 74.26

 

 

3

 

三、农林水支出

18

 27.00

 27.00

 

 

4

 

四、交通运输支出

19

 5.00

5.00

 

 

5

 

五、住房保障支出

20

 74.55

 74.55

 

 

6

 

 

21

 

 

 

 

7

 

 

22

 

 

 

 

8

 

 

23

 

 

 

 

9

 

 

24

 

本年收入合计

10

2092.23

本年支出合计

25

 2087.23

年初财政拨款结转和结余

11

5.00

年末结转和结余

26

 10.00

一般公共预算财政拨款

12

5.00

 

27

 

政府性基金预算财政拨款

13

 

 

28

 

 

14

 

 

29

 

合计

15

 2097.23

合计

30

 2097.23

 

 

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

项 目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

 2087.23

1869.53

217.70

201

一般公共服务支出

1906.41

1724.71

181.70

20106

财政事务

1904.71

1724.71

180.00

2010601

  行政运行

1393.51

1393.51

 

2010604

  预算改革业务

40.00

 

40.00

2010607

  信息化建设

120.00

 

120.00

2010650

  事业运行

87.31

87.31

 

2010699

  其他财政事务支出

263.89

243.89

20.00

20132

组织事务

1.70

 

1.70

2013299

  其他组织事务支出

1.70

 

1.70

210

医疗卫生与计划生育支出

74.27

70.27

4.00

21004

公共卫生

4.00

 

4.00

2100409

  重大公共卫生专项

4.00

 

4.00

21005

医疗保障

70.27

70.27

 

2100501

  行政单位医疗

34.70

34.70

 

2100502

  事业单位医疗

10.72

10.72

 

2100503

  公务员医疗补助

24.85

24.85

 

213

农林水支出

27.00

 

27.00

21301

农业

7.00

 

7.00

2130199

  其他农业支出

7.00

 

7.00

21307

农村综合改革

20.00

 

20.00

2130701

  对村级一事一议的补助

20.00

 

20.00

214

交通运输支出

5.00

 

5.00

21404

成品油价格改革对交通运输的补贴

5.00

 

5.00

2140499

  成品油价格改革补贴其他支出

5.00

 

5.00

221

住房保障支出

74.55

74.55

 

22102

住房改革支出

74.55

74.55

 

2210201

  住房公积金

74.55

74.55

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

单位:万元

经济分类科目名称

本年支出

合计

人员经费

公用经费

栏次

1

2

3

合计

 1869.53

 1372.73

 496.80

工资福利支出

 1137.76

 1137.76

 

  基本工资

 328.70

 328.70

 

  津贴补贴

 303.80

 303.80

 

  奖金

 88.87

 88.87

 

其他社会保障缴费

108.10

108.10

 

  绩效工资

 16.03

 16.03

 

  其他工资福利支出

 292.26

 292.26

 

商品和服务支出

489.50 

 

489.50 

  办公费

 27.97

 

 27.97

  印刷费

 1.14

 

 1.14

  水费

 4.11

 

 4.11

电费

45.78

 

45.78

邮电费

10.18

 

10.18

差旅费

14.01

 

14.01

因公出国(境)费用

4.43

 

4.43

维修(护)费

3.86

 

3.86

会议费

3.03

 

3.03

培训费

17.19

 

17.19

公务接待费

1.32

 

1.32

劳务费

5.45

 

5.45

公务用车运行维护费

8.15

 

8.15

  其他交通费用

 81.22

 

 81.22

  其他商品和服务支出

 261.66

 

 261.66

对个人和家庭的补助

 234.97

 234.97

 

  退休费

 110.77

 110.77

 

  抚恤金

 16.18

 16.18

 

  奖励金

 2.67

 2.67

 

  住房公积金

 105.35

 105.35

 

其他资本性支出

 7.30

 

 7.30

办公设备购置

 7.30

 

 7.30


 

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位:万元

2016年度预算数

2016年度决算数

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

67.00

 5.00

50.00

 

 50.00

 12.00

14.07

 4.43

8.21

 

8.21

 1.43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

科目

编码

科目名称

上年结转和结余

本年

收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

合计

基本

支出

项目

支出

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

 合 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 类

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 项

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贺州市财政局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。


第三部分:贺州市财政局2016年度部门决算情况说明

 

一、2016年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计2512.12万元。同比减少759.44万元,同比减少23.21%。减少的主要原因是上年结转结余减少。

1.财政拨款收入2092.23万元,为市本级财政当年拨付的资金。

2.其他收入8.91万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入经营收入之外取得的收入。如:本局派出机构旺高工业区分局银行账户销户的账户余额转入本局账户5.96万元,自治区财政厅转入的采购网建设维护补助费1.50万元,银行利息收入等。

3.上年结转和结余410.98万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括其他收入的结转和结余。

   (二)支出总计2512.11万元。同比减少759.44万元,同比减少23.21%。减少的主要原因是项目及上年结转结余减少。包括:

1.一般公共服务支出2247.46万元:主要用于财政局机关及所属单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、接待费等日常公用经费支出以及用于财政专项检查、财政支出绩效评价、财政票据印刷、财政信息化大平台建设、办公用房和设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。

2.医疗卫生与计划生育支出74.27万元:主要用于根据贺州市社会保险事业管理局统一规定,按职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险及公务员医疗补助险

3.农林水支出27万元,主要用于财政支农资金工作补助经费及农业试点管理和村级公益事业建设以及财政涉农资金项目监管等方面支出。

4.交通运输支出5万元,主要用于2015年度城市公交农村客运油价补贴工作经费。

5.住房保障支出74.55万元:主要用于按照国家政策规定,按职工工资总额的12%为职工计缴的住房公积金。

6.年末结转和结余83.83万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

贺州市财政局2016 年度一般公共预算支2087.23万元,其中:基本支出1869.53万元,项目支出217.7元。

1.行政运行1393.51万元,主要用于财政局机关为保证日常运转发生的基本支出。根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

2.预算改革业务40万元,主要用于维护部门预算软件、国库支付系统升级维护的项目支出。

3.信息化建设120万元,主要用于金财工程建设维护和国有资产网络管理平台维护建设的项目支出。

4.事业运行87.31万元,主要用于5个局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出。根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。

5.其他财政事务支出263.89万元,主要用于财政综合改革业务经费、财政票据印刷费、会计资格考试考务费等专项支出。

6.其他组织事务支出1.7万元,主要用于开展基层党组织活动的经费支出。

7.重大卫生公共专项4万元,主要用于配合市卫计委举办的艾滋病防治宣传活动经费支出。

8.行政单位医疗34.7万元,主要用于财政局机关及6个参照公务员管理事业单位根据贺州市社会保险事业管理局统一规定,按职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

9.事业单位医疗10.72万元,主要用于局属5个事业单位根据贺州市社会保险事业管理局统一规定,按职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

10.公务员医疗补助24.85万元,主要用于在城镇职工基本医疗保险制度基础上对国家公务员的补充医疗保障。

11.其他农业支出7万元,主要用于财政支农资金工作补助经费支出

12.对村级一事一议的补助20万元,主要用于本局定点帮扶乡镇村级公益事业建设支出

13.成品油价格改革补贴其他支出5万元,主要用于2015年度城市公交农村客运油价补贴工作经费支出。

14.住房公积金74.55万元,主要用于根据贺州市住房公积金管理中心统一规定,按职工工资总额的一定比例为职工计缴的住房公积金

三、2016年度政府性基金支出决算情况

贺州市财政局2016年度无政府性基金支出。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1869.53万元,其中:人员经费1372.73万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金;公用经费496.80万元,主要包括:办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费等支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算4.43万元;公务用车购置及运行费支出决算8.21万元;公务接待费支出决算1.43    万元。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出4.43万元。全年使用财政拨款安排参加其他单位组织的出国团组1个,全年因公出国(境)团组共计1个,累计1人次。开支内容为随同自治区财政厅出国(境)团组赴新加坡南洋理工大学参加预算绩效管理培训班培训费用支出。

(二)公务用车购置及运行费支出8.21万元。其中:

公务用车运行支出8.21万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展财政业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2016年,财政局所属5个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆,全年运行费支出8.21万元(其中根据《关于做好市本级公务用车封存停驶有关事项的通知》(贺车改办〔20161号)文件规定,封存停驶车辆处置前,参改单位依照相关规定办理封存停驶车辆的保险费及年审费,共计2.28万元),3辆公务公车平均每辆运行费支出1.79万元。2016年无公务用车购置费支出。

(三)公务接待费支出1.43万元,国内公务接待批次17次,人次125次,主要用于按规定开支的各类公务接待支出,包括接待发生的住宿费和工作餐费等支出。

(四)三公经费支出与年初预算数、上年支出数进行对比,说明增减变动原因

1.2016年贺州市财政局“三公”经费年初预算67万元,其中:因公出国(境)费5万元,公务用车运行维护费50万元,公务接待12万元。2016年“三公经费决算数未超预算数。

2.2016年部门决算中“三公”经费14.07万元,与2015年部门决算中“三公”经费55.39万元相比,减少41.32万元,下降74.6%。其中,因公出国(境)经费4.43万元,2016年比2015年增加0.29万元,2016年因公出国(境)费是根据广西财政厅《关于组织预算绩效管理培训班赴新加坡培训的通知》(桂财办201631号)文件要求支付培训费4.43万元;公务用车运行维护费8.21万元,2016年比2015年减少41.61万元; 公务接待费1.43万元,2016年与2015年持平。

3.2016年“三公”经费决算数减少的原因主要是2016年初进行公务用车改革,封存停驶、移交了行政及参公编制公务用车,因此公务用车运行费大幅下降,“三公”经费支出也因此减少。

六、其他重要事项情况说明

() 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出496.8万元,比2015年减少578.43万元,降低53.8 %。主要原因是:2015年发生本部门办公楼电梯及中央空调改造工程支出,2016年无此项支出。

(二)政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额73.89万元,全部为政府采购货物支出。授予中小企业合同金额73.89万元,占政府采购支出总额的100%

(三)国有资产占用情况说明。

截至20161231,本部门共有车辆3辆,全部为一般公务用车;单位价值200万元以上大型设备1台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况

2016年,本单位共组织对1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款20万元,占年初预算指标的1.33%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的绩效目标。

2016年,本单位进行绩效评价的项目是财政综合改革业务。主要用于因本单位办公OA软件系统更新。原办公OA软件系统已运行至2016年已有12年之久,数据量的日益增大导致原系统运行缓慢,原系统功能不能满足现行工作需要,严重影响办公效率。

财政综合改革业务项目于20165月立项,通过政府采购竞争性磋商采购,经评标小组评定后确定供应商,并于20168月签订政府采购合同书,合同金额18.12万元;供应商提供办公OA系统及服务器,用于配备办公OA系统及服务器的电脑设备另行采购(金额为1.88万元),20169月验收合格并正式投入使用。

通过此次综合业务改革业务经费项目,新办公OA系统实现无纸化办公,为本局职工提供全面的公文共享和便捷的操作,最大限度提高公文处理运转。

第四部分:名词解释

(一)一般公共预算拨款收入:指中央财政当年拨付的资金。

 (二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

 (三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如:杂志社广告收入等。

(四)其他收入:指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当 年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

(七)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件 发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途 继续使用的资金。

(八)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(九)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 (十)上缴上级支出:指下级单位上缴上级的支出。

 (十一)事业单位经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)对下级单位补助支出:指对下级单位补助发生的支出。

(十三)“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

 (十四)机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。